Как списать кредиторскую задолженность со счета 76, если неизвестен контрагент?

Comments

• Цитата: у нас возникла такая сложная ситуация, требуется ваша помощьв балансе и на счете 76 числится числится непогашенная кредиторская задолженность. однако нам неизвестен контрагент кому и за что мы должны. Как можно избавится от этой задолженности и списать ее? какиеесть варианты действий в нашем случае

  Добрый день!
  Вы можете списать неистребованную кредиторскую задолженность  по
  результатам инвентаризации расчетов с прочими дебиторами и кредиторами,
  которую обычно проводят перед составлением годовой бухгалтерской отчетности.
  Оформляете приказом. Относите на внереализационные доходы ( проводка 76 / 91).
  
  Сколько  числится эта задолженность? Если  больше 3-х лет то  вы должны были
  ее уже списать в доходы.
  Если вы являетесь плательщиком налога на прибыль, может быть занижение
  налога, при несвоевременном списании кредиторской задолженности.
• Цитата: однако нам неизвестен контрагент кому и за что мы должны.

  Добрый день. А как это в учете выглядит ?
• насчет того, как это выглядит в учете я не поняла, что имеете в виду
  и налоговики претензии не будут делать,за то что списали непонятно что, ведь бухсправке и акте надо расписывать подробные сведения о задолженности
• Цитата: насчет того, как это выглядит в учете я не поняла, что имеете в виду

  Проводка имеется а аналитики по ней нет ?
• нет, нету ничего
• Лучше всё же надо найти проводку по которой эта сумма возникла
  на счете 76.
  Возможно при переносе остатков в другую программу не разнесли
  в разрезе контрагентов, а поставили общую сумму.
  
  Прикрепите  ОСВ по счету 76 в разрезе контрагентов,
  как это выглядит.
• Спасибо! скажите а писем МФ по моей теме вы не видели, возможно было разъяснение, когда кредиторку неизвестную списывали
• Такого письма не встречала.
  У вас списание кредиторской задолженности идет во внерализационный
  доход, а не в расход.
  Поэтому думаю налоговая не станет, искать причину что бы  не принять
  эту сумму в доходах.
• Добрый день.
  

  Цитата: писем МФ по моей теме вы не видели, возможно было разъяснение, когда кредиторку неизвестную списывали

  Вопрос, конечно, интересный... а должен ли (мог ли) вообще кто то официально разъяснять подобное? 
  Что вообще такое эта ваша кредиторка, которую вы не можете идентифицировать? Ничто иное, как ошибка в БУ. Плюс не проведенные инвентаризации задолженностей, плюс возможное не отражение в доходах. Возможно где то болтается и дебиторка не понятно откуда возникшая, которую списали в расходы по тому же принципу - чего такое не знаю, поэтому спишу, чтобы не мешала.
  Что тут комментировать Минфину? Как исправлять ошибки написано в ПБУ 22/2010, что бывает за грубое нарушение учета доходов и расходов и в БУ, в том числе, написано в ст. 120 НК РФ, если не ошибка, то есть сроки списания задолженностей... нет никаких неоднозначностей, которые требуют комментариев.